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Achat d'une maison

REER ou CELI pour faire la mise de fond lors de l’achat d’une maison?

REER ou CELI pour achat maison

L’achat d’une maison est souvent considéré comme l’un des investissements les plus importants que l’on puisse faire dans sa vie. Cependant, avant de se lancer dans cette aventure, il est important de prévoir la mise de fonds nécessaire pour obtenir un prêt hypothécaire.  Dans ce sens, de nombreuses personnes se demandent s’il vaut mieux utiliser leur régime enregistré d’épargne-retraite (REER) compte d’épargne libre d’impôt  (CELI) pour constituer leur mise de fonds.

Ces deux types de comptes présentent des avantages et des inconvénients. Dans cet article, nous examinerons de plus près le fonctionnement du REER et du CELI lorsqu’il s’agit d’un projet d’achat ainsi que la différence entre les deux. Nous expliquons également comment choisir le meilleur compte en fonction de vos objectifs financiers à long terme.

Qu’est-ce qu’un REER?

Un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) est un outil financier créé par le gouvernement fédéral pour aider les gens à épargner en vue de leur retraite. Le REER permet aux particuliers de déduire les contributions de leur revenu imposable, ce qui peut réduire leur obligation fiscale et leur permettre d’épargner davantage pour leur avenir.

En plus de servir comme un véhicule d’épargne pour la retraite, un REER peut également être utilisé pour financer d’autres projets importants tels que l’achat d’une maison ou le retour aux études. Dans le cadre du régime d’accession à la propriété (RAP) les cotisants peuvent utiliser jusqu’à 35 000 $ de leur REER pour acheter une première maison sans avoir à payer d’impôt sur le montant retiré. De même, le régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP) permet aux cotisants de retirer des fonds de leur REER pour financer des études à temps plein ou partiel sans avoir à payer d’impôt sur le montant retiré. 

Ces deux programmes offrent une flexibilité supplémentaire pour les cotisants qui cherchent à réaliser des projets importants tout en bénéficiant des avantages fiscaux offerts par un REER. Cela peut paraître très avantageux, cependant, il est important de comprendre les limites et les règles liées à l’utilisation du REER afin de maximiser ses avantages.

Comment fonctionne un REER?

Le fonctionnement d’un REER est relativement simple. Tout d’abord, un particulier doit établir un compte de REER auprès d’une institution financière telle qu’une banque, une coopérative de crédit ou une compagnie d’assurance. Une fois le compte établi, l’individu peut commencer à effectuer des cotisations, qui peuvent être déduites de son revenu imposable.

Les cotisations annuelles à un REER sont limitées à 18 % du revenu gagné de l’année précédente, jusqu’à un maximum annuel déterminé par le gouvernement. Les fonds investis dans un REER peuvent être utilisés pour acheter une variété d’instruments financiers tels que l’achat d’actions, d’obligations, de fonds communs de placement et de certificats de placement garanti. Les rendements réalisés sur ces investissements sont libres d’impôt tant qu’ils restent dans le REER. Toutefois, les retraits effectués à partir du REER sont imposables comme revenu.

Il existe, néanmoins, des exceptions à cette règle. Dans le cadre du régime d’accession à la propriété (RAP) ou du régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP), une personne peut retirer des fonds de son REER sans avoir à payer d’impôt sur le montant retiré. En effet, le RAP permet aux particuliers de retirer jusqu’à $35 000 de leur REER pour l’achat d’une maison sans avoir à payer d’impôt. Les fonds retirés doivent toutefois être remboursés dans les 15 années suivantes, sous peine d’être imposés.

De même, le REEP permet aux cotisants de retirer des fonds de leur REER pour financer des études à temps plein ou partiel sans imposition, mais ces fonds doivent être remboursés dans les 10 années suivantes. Finalement, il convient de noter que le REER a des limites en matière de retraits. Si un cotisant décide de retirer des fonds avant l’âge de 71 ans, il sera obligé de payer une pénalité de retrait anticipé de 10% .

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Qu’est-ce qu’un compte d’épargne libre d’impôt?

Un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) est un régime d’épargne fiscalement avantageux dans lequel une personne peut accumuler un revenu à l’abri de l’impôt. Même lors des retraits d’argent, cette dernière n’aura aucun impôt à payer. Dès lors, toute somme déposée dans le CELI est généralement jugée non imposable.

Ce compte est idéal pour concrétiser des projets à court terme ou à long terme, ou pour constituer un fonds d’urgence pour les imprévus. Il s’agit en effet, d’outil efficace pour atteindre des objectifs financiers tels que l’achat d’une maison, l’achat d’une voiture, le financement d’un retour aux études ou tout autre investissement prévu pour l’avenir.

Le CELI est donc, un compte d’épargne souple qui permet aux individus de se préparer à l’avenir tout en conservant la liberté d’utiliser leur argent comme ils le souhaitent. Cependant, les cotisants doivent cependant être conscients des limites de cotisation annuelle et cumulative, ainsi que des règles et des réglementations qui régissent l’utilisation du CELI.

Comment fonctionne un CELI?

Le CELI offre aux épargnants une grande flexibilité en matière de contributions et de retraits. Tout résident canadien âgé de 18 ans ou plus peut ouvrir un CELI et y cotiser jusqu’à un certain montant chaque année, fixé par le gouvernement fédéral. Les cotisations inutilisées sont reportées d’une année à l’autre, de sorte qu’il est possible de rattraper les cotisations manquées des années précédentes. Contrairement au REER, il n’y a pas de limite d’âge pour les cotisations, ce qui permet aux personnes de continuer à épargner dans leur CELI même après l’âge de 71 ans.

Les fonds détenus dans un CELI peuvent être investis dans une variété de produits financiers, tels que des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des certificats de placement garanti, etc. Les revenus générés par ces investissements, tels que les dividendes, les intérêts et les gains en capital, ne sont pas imposables, ce qui permet aux investisseurs de faire fructifier leur épargne plus rapidement.

Le CELI offre également une grande souplesse en matière de retraits. Contrairement au REER, il n’y a pas de pénalité pour les retraits anticipés. De plus, les montants retirés peuvent être réinvestis dans le CELI dans les années suivantes, ce qui permet de continuer à bénéficier des avantages fiscaux du régime.

Cependant, le CELI a aussi certaines limites. Il faut respecter le montant maximum de cotisation annuelle autorisé, car tout excédent sera soumis à une pénalité fiscale de 1% par mois jusqu’à ce qu’il soit retiré du compte. Également, les contributions au CELI ne sont pas déductibles d’impôt, ce qui peut être un inconvénient pour ceux qui cherchent à maximiser leur épargne.

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Quelle est la différence entre un REER et un CELI?

Le choix entre un REER et un CELI pour épargner dépend de plusieurs facteurs, notamment de vos objectifs financiers, de votre âge et de votre revenu. Bien que les deux régimes soient conçus pour l’épargne, ils ont des différences importantes.

Admissibilité

Pour cotiser à un REER, vous devez avoir un revenu d’emploi ou de d’autres sources. Vous avez la possibilité de cotiser jusqu’au 31 décembre de l’année où vous atteignez 71 ans. Tandis que pour ouvrir un CELI, vous devez avoir 18 ans ou plus dans votre province ou territoire de résidence avec un numéro d’assurance sociale valide. Il n’y a pas d’âge maximal pour cotiser.

Usage principal

Un REER est généralement utilisé pour épargner en vue de la retraite, tandis qu’un CELI peut être utilisé pour atteindre n’importe quel objectif d’épargne, comme l’achat d’une maison, d’une voiture, la poursuite des études, etc.

Imposition

Les cotisations à un REER sont déductibles d’impôt, tandis que les cotisations à un CELI ne le sont pas.

Retraits

Les retraits des fonds sont également traités différemment. Dans le cas d’un REER, les retraits sont imposables, tandis que pour un CELI, vous pouvez retirer des fonds en tout temps sans payer d’impôts ni de frais de retrait anticipé.

Plafonds de cotisation

Le plafond annuel de cotisation maximal pour un CELI en 2021 est de $6000, alors que pour un REER, il correspond à 18% de votre revenu gagné déclaré pour l’année d’imposition 2020 ou $27 830, selon le montant le moins élevé, sous réserve de certains rajustements.

Cotisations excédentaires

En ce qui concerne un REER, vous pouvez cotiser plus que le montant maximal permis de $2 000 par an sans pénalités. Cependant, si vous dépassez cette limite, vous serez assujetti à des pénalités mensuelles de 1%. Pour un CELI, le premier dollar qui dépasse le plafond de cotisation annuel entraînera une pénalité de 1% par mois.

Régime de conjoint

En matière de régime de conjoint, un REER offre la possibilité de cotiser directement à celui de votre conjoint. À l’inverse, pour un CELI, il n’existe pas de compte de conjoint et vous ne pouvez que lui transmettre des fonds pour qu’il puisse cotiser à son propre CELI.

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Mise de fonds sur l’achat d’une propriété: REER ou CELI?

D’abord, il est important de noter que l’utilisation du REER pour la mise de fonds est soumise à certaines règles. En effet, il est possible d’utiliser jusqu’à $35 000 de vos REER pour l’achat d’une propriété, à condition que vous soyez acheteur d’une première propriété ou que vous n’ayez pas été propriétaire d’une résidence principale au cours des quatre dernières années. Les montants retirés du REER devront être remboursés dans un délai de 15 ans pour éviter les pénalités. Les cotisations au REER pourront alors être ré-utilisées pour l’épargne-retraite.

D’un autre côté, un CELI peut également être une option intéressante pour l’épargne en vue de la mise de fonds. Contrairement au REER, il n’y a pas de règle particulière à suivre pour utiliser les fonds pour l’achat d’une propriété. De plus, les retraits d’un CELI ne sont pas imposables, ce qui peut être avantageux si vous retirez une somme importante. Cependant, le plafond de cotisation annuel d’un CELI est de $6 000 (en 2022), ce qui peut être insuffisant si vous souhaitez épargner rapidement une grosse somme pour votre mise de fonds.

Au final, choisir entre un REER ou un CELI pour votre mise de fonds dépend de votre situation particulière. Un REER peut être intéressant si vous souhaitez maximiser vos cotisations pour l’épargne-retraite tout en profitant d’une utilisation temporaire pour la mise de fonds. Un CELI peut être une option intéressante si vous souhaitez avoir une plus grande flexibilité pour utiliser les fonds et éviter les pénalités pour des remboursements manqués.

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